手取りとは？額面との違いと、何が引かれているのか

しくみパパ

「月収いくら？」と聞かれたとき、どちらの金額を答えるのが正しいのかで迷ったことはないでしょうか。
求人票に書いてある金額と、口座に振り込まれる金額は同じではありません。この差の正体を整理します。

そもそも手取りとは？

手取りとは、実際に自分の口座に振り込まれる金額のことです。会社が支払った金額そのものではありません。

しくみパパ

額面は「総支給額」とも書かれます。会社が払った金額の合計です。
そこから税金と保険料を先に抜いてから振り込む仕組みを天引き（源泉徴収）と言います。自分で払う手続きはいりませんが、そのぶん引かれていることに気づきにくくなります。

つまり、求人票の「月給30万円」は、30万円が振り込まれるという意味ではありません。この前提を知らないまま家計を組むと、最初の給料日で計算が合わなくなります。

給与から引かれている5つ（＋1つ）

引かれるものは、大きく分けて税金2つと社会保険料3つです。40歳になると、ここに1つ増えます。

しくみパパ

健康保険と厚生年金の保険料は、会社と半分ずつ出しています。明細に載っているのは自分の負担分だけで、会社も同じ額を出しています。
つまり実際には、明細に書かれた倍の保険料が納められている計算です。

つまずきやすいところ：税金と社会保険料の違い

どちらも同じように引かれるので混ざりがちですが、性質はまったく違います。

しくみパパ

控除とは、税金を計算するときに「なかったこと」にできる金額のことです。
収入から控除を引いた残りに税率がかかるので、控除が増えると税金が減ります。「税金が安くなる制度」の多くは、この控除を使う仕組みです。

実際にいくら引かれるのか（一般的な例）

ここからは一般的なモデルケースです。実際の金額は、住んでいる自治体・加入している健康保険・扶養している家族の人数・年齢によって変わります。

しくみパパ

30万円のうち、6万円ほどが手元に来る前に消えていることになります。
しかも一番大きいのは税金ではなく厚生年金です。ここを勘違いしていると、節税の話ばかり調べても手取りはほとんど変わりません。

ざっくりした目安として、「額面の8割弱が手取り」と覚えておくと大きくは外れません。実際にはおおむね75〜85%の幅があり、収入が上がるほど税率の高い部分が増えるので、割合は少しずつ下がっていきます。額面が2倍になっても、手取りが2倍になるわけではないということです。

なお、ボーナスからも同じように税金と社会保険料は引かれます。「額面40万円のボーナス」がそのまま振り込まれることはありません。ここも毎月の給与と同じ考え方です。

住民税だけ、仕組みが違う

引かれるものの中で、住民税だけは「前の年の所得」で決まります。今年たくさん稼いでも、今年の住民税は上がりません。来年上がります。

しくみパパ

ここは私も調べ直して整理した部分です。収入が減った翌年にお金が出ていくという順番になるので、把握していないと計画がずれるタイプの支出でした。

家計の計画は、手取りで立てる

ここが、この記事でいちばん伝えたいところです。

私自身の家計は、手取り36万円・ボーナスなしを前提に組んでいます。そのうち毎月15万円を夫婦共同の生活費として拠出しているので、残りで自分の固定費と積立をまかなう形です。額面の数字はどこにも使っていません。使う機会がないからです。

しくみパパ

なお、手取りから額面を逆算しても正確には出ません。扶養している家族の人数、住んでいる自治体、加入している健康保険、年齢で引かれる割合が変わるからです。
目安の「8割弱」は、あくまで大まかな見当をつけるための数字です。

よくある質問

まとめ

しくみパパ

給与明細を真面目に読むようになって分かったのは、「知らないうちに引かれている」のではなく「見ていなかっただけ」だということでした。
金額そのものは変えられなくても、前提を間違えないだけで家計の計算は合うようになります。

家計の話は、たいてい「いくら使ったか」から始まります。でも出発点の金額を間違えていたら、そのあとの計算は全部ずれます。まず手取りを正しく把握するところからだと思っています。